世界微资讯！现金流量比率多少合适？现金流量比率和现金比率是一样的吗？
中国风投网
2023-07-07 15:03:20
现金流量比率多少合适?
20%比较合适。如果现金流量比率过高，则说明企业的流动资产没有得到合理利用，现金资产的盈利能力较低，而这类资产的金额过高会导致企业的机会成本增加，所以一般以20%为宜。现金比率是指速动资产减去应收账款后的余额与流动负债之间的比率，它最能反映企业直接支付流动负债的能力。
现金流量比率和现金比率是一样的吗?
经营现金流量比率和现金流量比率是同一概念。
区别：
1、经营现金流量比率(Operating Cash Flow Ratio)是指现金流量与其他项目数据相比所得的值。即经营现金流量比率。
公式：现金流量比率=经营活动产生的现金净流量/期末流动负债。
2、现金比率通过计算公司现金以及现金等价资产总量与当前流动负债的比率，来衡量公司资产的流动性。
公式：现金比率=(货币资金+交易性金融资产)/流动负债 。
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