即时看！新余国科: 内部控制审计报告

证券之星

2026-04-06 16:54:42

(资料图片仅供参考)

江西新余国科科技股份有限公司众环审字（2026)1500008号众环审字（2026)1500008 号江西新余国科科技股份有限公司全体股东：按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了江西新余国科科技股份有限公司（以下简称“新余国科公司”）2025 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。一、江西新余国科科技股份有限公司对内部控制的责任按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是新余国科公司董事会的责任。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。三、内部控制的固有局限性内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。四、财务报告内部控制审计意见我们认为，江西新余国科科技股份有限公司于 2025 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。审计报告第 1页共 2页中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：蔡素华中国注册会计师：吴浩源中国·武汉 2026年4月2日审计报告第 2页共 2页