分级基金下折损失计算公式是什么？分级基金下折对母基金会有什么影响？
财报分析网
2023-06-25 07:57:27
分级基金下折损失计算公式是什么?
下折带来亏损为：溢价率×份额净值÷份额前日收盘价(交易价格);份额折后份额数为：份额净值×原份额。分级基金的折算，特点是它本身的市值是不发生变化的，下折净值归一，但是份额缩并，上折净值归一，份额扩充，基金净值下跌的过程即下折，一般份额净值下跌到初始市值的不足四分之一。
分级基金下折对母基金会有什么影响?
分级指基的母基金相当于普通的指数基金，可以申购赎回，不直接在场内交易，但可分拆为两类子份额上市交易;A、B两类份额直接申购赎回，但基本均在场内上市交易(瑞福优先例外).A、B份额按比例配对，通常为1:1(也有4:6)，A类份额每年获得约定收益，B类份额除了支付A类份额的约定收益(相当于融资成本)外，还承担剩余的损失或享受剩余的收益。
B遇到上折或下折，A是不受损失的。
遇到B上折或下折，A不仅没损失而且还存在套利机会。
对于母基金市值也是没有影响的。
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